Introducción
En este video vas a hacer el ciclo de un mes en Plataforma Contable: revisar lo que llegó del SII, preparar la declaración mensual, el F29, y cerrar el mes. Es lo que vas a repetir todos los meses. Lo vamos a ver con Carnes del Valle, la carnicería de barrio que lleva Paula Fuentes. Su contabilidad está al día hasta agosto. Ya es octubre, y Paula tiene que declarar septiembre antes del veinte.
Llegó el RCV del mes
Paula parte en el inicio. Hoy es cuatro de octubre, y el F29 de septiembre vence el veinte. Carnes del Valle aparece por declarar. En Compras y Ventas no tuvo que importar nada. La plataforma trae el registro de compras y ventas, el RCV, todos los días, y el de septiembre ya llegó: trece documentos. En ventas hay siete facturas a restaurantes, un hotel y un casino, y cuatro boletas del mesón, todas contabilizadas en Ventas de mercaderías. En compras, dos facturas del frigorífico. Al abrir el asiento se ve que la carne entró a Mercaderías. Esa cuenta la aprendió la plataforma cuando Paula corrigió las primeras facturas de este proveedor, así que ya no la tiene que tocar.
Revisar lo pendiente
Cada mes, lo que hay que mirar es lo que quedó sin contabilizar o marcado para revisar. En septiembre no hay nada de eso: los once documentos de venta están contabilizados, y las dos compras también. Además llegó una boleta de honorarios. Paula la revisa porque su retención va a la declaración: 15,25 % del bruto, $42.883.
El F29, cifra por cifra
En Declaración mensual está el resumen de septiembre, por declarar. Para ver el detalle, Paula entra a «Ver F29 detallado». La plataforma propone un total a pagar de $940.341, y abajo muestra de dónde sale. El iva débito, código 538, son $2.927.311. Al abrirlo aparecen los once documentos de venta que lo forman, con las boletas incluidas. El iva crédito, código 511, sale de las dos facturas del frigorífico: $2.049.112. Agosto no dejó remanente, así que el código 504 va en cero. Débito menos crédito da el iva del mes: $878.199. El PPM, código 062, se calcula sobre las ventas netas, por 0,125 %, la tasa que hoy fija la ley para el régimen Pro Pyme General. Son $19.259. La plataforma avisa que en este régimen el PPM va sobre lo cobrado, y que esta base suma lo facturado: antes de declarar, Paula confirma esa base. Con la retención de honorarios, código 151, se llega al total.
Declarar y dejarlo registrado
Con las cifras revisadas, Paula deja el borrador del formulario en el SII. Primero lo previsualiza: los códigos y los montos que van a quedar. Lo confirma, y la plataforma avisa que esta empresa es simulada. Con una empresa real, el borrador queda en la cuenta del SII, y ahí Paula lo revisa, lo declara y lo paga. De vuelta en la plataforma, deja el mes en sus libros. «Contabilizar» crea dos asientos en el Diario: la liquidación del iva y la provisión del PPM. Como ya lo presentó, lo marca como declarado. Así su cartera muestra a Carnes del Valle al día. Y registra el pago: la fecha, y que salió del banco. Ese asiento salda el iva, el PPM y la retención que quedaron por pagar.
Cerrar el mes
Con el F29 declarado y el pago registrado, Paula cierra septiembre. Un mes cerrado ya no acepta asientos nuevos ni cambios en su declaración, y si después aparece algo, se puede reabrir. En el inicio, Carnes del Valle queda al día. En octubre, Paula repite estos mismos pasos.
Cierre
Cada paso tiene su guía escrita en el centro de ayuda, y la dirección está en pantalla. El próximo video es «Conciliación bancaria».
